Six magic functions of family trust

家族信託是圍繞著高淨值和超高淨值客戶服務、保障其財富穩定性的一種金融模式,大家族甚至會建立家族辦公室來管理財富。不同于普通的信託或基金,家族信託除投資理財還承擔著應對離婚、死亡等市場以外的不確定因素,同時更注重財富的長期穩定,往往持續上百年,經歷數代人。

家族信託是圍繞著高淨值和超高淨值客戶服務、保障其財富穩定性的一種金融模式,大家族甚至會建立家族辦公室來管理財富。

跟著小One,先從家族信託的歷史開始瞭解。家族信託發源於13世紀的英國,16世紀正式成為一項法律制度,後流傳到世界各國,南北戰爭之後在美國發揚光大,家族信託在中國的實際應用時間並不長。2001年10月1日才頒佈實施《中華人民共和國信託法》,使信託成為中國大陸一項重要的金融與財產法律制度。

富人鍾愛家族信託,首先是為了讓財富得到傳承。一般企業及家族掌門人以饋贈的方式將所持股權注入家族信託。這種股權結構的重組,會使企業的控股股東變為信託的受託人。受託人可以依照設計的條款代為行使企業管理權,並依據信託關係向受益人進行分配。

為什麼選擇這種方式呢?

我們知道人錢少是事,錢多也是事。八卦新聞裡,總能聽到豪門婚變、企業遇危機,辛苦累積的家族財富可能還沒來得及傳承,就由於各種風險導致財富歸零。家族信託重要作用,是能夠有效隔離家族財產和企業財產的。這相當於,有錢人的家族信託能夠防範,由於經營企業風險或者其他風險而造成的財富流失。

換而言之,家族財產和企業財產分離,不僅能夠防範財富流失,還可以當未來企業面臨破產時,只要信託設計的合法,負債責任是無法追溯到家族信託財富的。

2017年年中,據某權威調查報告顯示,在中國家庭的資產中,房地產占比已經高達68%,而北京和上海則高達85%。顯然,房地產早已成為中國家庭最主要的資產,有些家庭的房地產持有比例甚至更高。而那些名下擁有很多套房產的富人,都青睞於家族信託。

他們發現通過家族信託方式傳承房地產,只要承擔一次性的設立費、過戶稅費以及每年一定金額的管理費成本外,就無憂了,它幾乎能夠解決生前贈與傳承及身後繼承傳承房地產產生的所有問題。

綜上所述可以知道,富人在想方設法掌控自己的財富,社會也在不斷的滿足他們的需求,這說明社會在一定程度上是進步的,重視私人產權,但作為沒有富起來的人表示要變富有似乎會越來越困難,先富起來的人似乎有先發優勢。所以,你一定要努力富起來,然後親身試一把家族信託的爽阿!

家族信託是一種信託機構受個人或家族的委託,代為管理、處置家庭財產的財產管理方式,以實現富人的財富規劃及傳承目標。』家族信託,資產的所有權與收益權相分離,富人一旦把資產委託給信託公司打理,該資產的所有權即歸屬信託公司(受託人),但相應的收益依然根據該富人的意願進行收取和分配。

前面也提到了,富人鍾愛家族信託,首先是為了讓財富得到傳承。那麼,接下來,我們一起看看家族信託在財產保全上具體的❼大優勢:


❶資產隔離

信託具有財產的獨立性,這就決定了信託一旦設立信託財產獨立於受託人的財產和其他信託財產,委託人在進行破產清算時,其設立的信託資產不會包含在內,委託人的債務也不會轉移給信託資產的受益人,法院對於信託資產也無強制追償的效力。此外,由於家族信託指定受益人和受益範圍,因此婚姻關係的破裂也不會影響財富的完整傳承。

國內不少家族客戶對於企業資產和家族資產並沒有做區分和隔離,那麼一旦突發事故,可能所有資產都會被查封、凍結、甚至被罰沒;遭遇離婚時,資產的一半可能會被分走。如果有了家族信託的防護,這部分歸屬信託的資產,性質上不再屬於個人所有的資產,已經形成了一道有效的資產隔離,那麼就為家族的抗風險能力增加了一層屏障。


❷財富指定傳承

財富人士在規劃財富傳承時,最為關注的一點是其財富能否完全由其理想的繼承人繼承並持續傳承下去。因此,在規劃時不僅要考慮財富本身的風險如將來可能出臺的遺產稅等風險,還需考慮目標繼承人自身的風險如債務風險、能力風險、婚姻風險等,而通過傳統的遺囑、贈予等方式,均無法有效為目標繼承人提供良好的後續保障,也無法形成永續的財富管理。

而設立家族信託,則可以根據委託人的意願靈活制定各項條款,如信託期限、收益分配方式、財產處置辦法等,委託人可設置長達150年的期限甚至是無限期,也可詳細設置受益人獲取收益的條件,從而確保家族財富在委託人逝世後仍能完全按照其意願持續傳承,因此很多人形象地把家族信託稱為:“從墳墓中伸出的手”。同時,由於信託的獨立性,委託人的財產進入信託之後,即完全獨立于委託人、受託人及受益人,因此可以最大程度規避委託人、受託人及受益人的風險。


❸信託資金投向靈活

信託公司作為聯繫貨幣市場、資本市場和產權市場的重要紐帶,是資金運用範圍最廣的金融機構。信託行業是目前我國金融理財機構中唯一一個可以橫跨貨幣市場、資本市場和產業市場進行組合投資的特許金融機構。

隨著高淨值人群財富管理的需求逐漸多樣化,信託業“個性化定制”客戶資產組合,全球配置客戶資產的措施,對於高淨值人群實現財產保值和增值具有重要的意義。信託資金既可以運用於銀行存款、發放貸款、融資租賃,也可以運用於有價證券投資、基礎設施項投資和實業投資。總之,家族信託業務的使用有利於家族財產的保值增值。


❹私密保障

非婚生的子女根據法律規定也享受財產的繼承權,所以只要他們和其他繼承人無法在分割財產上達成一致,那麼必然導致對簿公堂。

公允地在所有孩子(無論是婚生還是非婚生)之間分配財產,同時又保障財產和繼承人身份的私密性,如果沒有信託這個工具是很難做到的。家族信託取代遺囑同時可以避免預立遺囑和保證遺囑認證程式的公開,從而有很好的保密性,這點也深為高淨值客戶群體所青睞。


❺兼具社會效益和慈善效益

有很大比例的企業家,願意把自己的財產拿出來回報社會,如何使他們的資產對社會的貢獻達到最大化,家族信託是一個很好的選擇,企業家可以設定特定人群作為家族基金的受益人,家族信託基金在保值增值的前提下,可以為受益人提供持久的幫助。家族信託可以在理財的同時兼顧社會效益和促進慈善事業的發展。


❻規避高稅率

這一點目前主要針對的是歐美等發達國家,歐美發達國家一般都徵收很高的遺產稅,而設立家族信託業務則不需要繳納很多的稅,同時又可以起到遺產繼承的效果。

從國外的經驗來看,富豪們可以將資產轉移到信託中,由協力廠商進行經營管理,一方面實現了財富所有權的轉移;另一方面,由於是去世前的財富轉讓,故並不納入遺產稅的徵收範圍。因此,通過設立足夠長時間的家族信託,財富可以一直傳承卻不用繳納任何遺產稅。


❼激勵和約束後代

委託人可以在信託條款中明確規定受益人獲取收益的條件,附加對後代的約束條款,比如考上大學或找到好工作的情況下可以多分配收益。如果一事無成,揮霍度日,那麼可以支配的錢就會少一點。通過這些具體條款的約束,可以有效避免“敗家子”,從而實現對繼承人的教育,使得物質財富和精神財富雙重傳遞。

Family trust is a financial model that focuses on the long-term stability of wealth and provides services for high net worth and ultra-high net worth customers.